Die Gründung eines Unternehmens ist eine große Entscheidung und die Wahl der richtigen Unternehmensstruktur kann große Auswirkungen auf Ihre Finanzen haben. Eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (Limited Liability Company, LLC) wird von Unternehmern und Geschäftsinhabern bevorzugt. Dies liegt daran, dass es Flexibilität bei der Steuerverwaltung bietet, da der IRS keine spezifische Steuerklassifizierung für LLCs hat. Unternehmer haben daher die Macht zu entscheiden, wie sie besteuert werden möchten. Durch die Einreichung des IRS-Formulars 8832 können Sie entscheiden, ob Sie als S-Corporation, C-Corporation, Personengesellschaft oder Einzelunternehmen besteuert werden möchten. Die Optionen für Einzelgesellschafts-LLCs sind auf C Corp, Partnerschaft oder Einzelunternehmen beschränkt, wobei Letzteres für Mehrgesellschafts-LLCs nicht ideal ist
Mit der richtigen Steuerstrategie können Sie die Vorteile einer LLC genießen, einschließlich des Schutzes persönlicher Vermögenswerte und potenzieller Steuereinsparungen. Ganz gleich, ob Sie ein neues Unternehmen gründen oder Ihr bestehendes Unternehmen umstrukturieren möchten: Erwägen Sie die Gründung einer LLC für eine flexiblere Steuerverwaltung.
Nutzen Sie die Vorteile einer LLC-Unternehmensstruktur! Lesen Sie weiter, um herauszufinden, wie Sie Ihr Steuermanagement besser kontrollieren und fundierte Entscheidungen für den finanziellen Erfolg Ihres Unternehmens treffen können.
Steuervorteile einer LLC
Flexibilität bei der Besteuerung
LLCs haben die einzigartige Wahl, ob sie als Körperschaft oder als Durchleitungsunternehmen besteuert werden sollen. Wenn Sie eine LLC gründen, können Sie als Einzelunternehmen, Personengesellschaft, C-Corporation oder S-Corporation besteuert werden. Dank dieser Flexibilität können Sie die für Ihr Unternehmen günstigste Steuerstrategie auswählen.
Qualifizierte Betriebseinkommensabzüge
Dabei handelt es sich um eine Steuervergünstigung, die es Kleinunternehmern und berechtigten Selbständigen, beispielsweise denen, die eine LLC besitzen, ermöglicht, bis zu XNUMX % abzuziehen 20 % ihres qualifizierten Gewerbeeinkommens auf ihre Steuern. Diese Steuererleichterungen tragen dazu bei, den Betrag zu reduzieren, den das Unternehmen als Körperschaft schuldet, oder den Betrag, den es für seine Einkommensteuer schuldet.
Doppelbesteuerung in Schach halten
Sie vermeiden eine Doppelbesteuerung, wenn Sie sich dafür entscheiden, wie eine Personengesellschaft oder ein Einzelunternehmen besteuert zu werden. Wenn Unternehmen Steuern auf ihr Einkommen zahlen, müssen die Eigentümer und Aktionäre auch Steuern auf ihre Dividendenrendite zahlen. Sie vermeiden dieses Problem, indem Sie sich nicht dafür entscheiden, als Körperschaft besteuert zu werden.
Welche steuerlichen Aspekte müssen Sie für Ihre LLC beachten?
Bei der Entscheidung, wie Ihre LLC besteuert werden soll, sind einige wichtige steuerliche Aspekte zu berücksichtigen:
Steuersätze:
Der Steuersatz kann sich je nachdem, wie Ihre LLC besteuert wird, ändern. Wenn Ihr Unternehmen beispielsweise als nicht berücksichtigtes Unternehmen gilt, werden diese Steuerpflichten auf Sie übertragen, wodurch sich Ihr Steuersatz erhöht. Allerdings muss das Unternehmen eine Steuererklärung abgeben, wenn Sie als Körperschaft besteuert werden. Hier bestimmt nur Ihr normales Einkommen Ihre Steuern.
Doppelbesteuerung:
Einige steuerliche Behandlungen ermöglichen die Besteuerung des Einkommens eines Unternehmens und erneut, wenn das Geld an den Eigentümer übergeht.
Abzüge für Betriebsausgaben:
Beim Abzug von Betriebsausgaben profitieren Sie von einigen steuerlichen Behandlungen mehr als von anderen. Für medizinische Ausgaben beispielsweise ist eine C-Corporation in der Regel vorzuziehen.
Investitionen:
Wenn Sie eine LLC gründen, können Sie möglicherweise Investitionsausgaben für den Kauf von vom Unternehmen genutzter Ausrüstung abziehen.
Gibt es Steuergrenzen für Ihre LLC bei all der Flexibilität, die sie bietet?
Die Gründung einer LLC für Ihr Unternehmen bedeutet nicht, dass Sie keine Steuern zahlen müssen. Sie müssen weiterhin Steuern auf die Erträge der LLC zu Ihrem regulären individuellen Steuersatz zahlen. Je nach Struktur müssen LLCs zunächst keine Gewerbesteuer zahlen. Im Gegensatz zu Löhnen unterliegen Einkünfte aus einer LLC nicht der Quellensteuer. Daher müssen Sie vierteljährlich geschätzte Bundeseinkommenssteuerzahlungen einreichen.
Während Sie Investitionsausgaben wie vom Unternehmen verwendete Ausrüstung und Materialien sowie die Kosten für die Gründung einer LLC abziehen können, gibt es verschiedene Einschränkungen hinsichtlich der Abzugsfähigkeit anderer Ausgaben. Insbesondere sind Sie möglicherweise nicht in der Lage, Leistungen wie Lebens-, Kranken- und Versicherungsleistungen abzuziehen, was bei der Gründung einer C-Corporation möglicherweise möglich ist. Möglicherweise müssen Sie auf diese Leistungen Steuern zahlen, wenn Ihre LLC sie bereitstellt.
Abschließende Überlegungen
Mit Gesellschaften mit beschränkter Haftung können Unternehmer selbst bestimmen, wie ihr Einkommen auf Bundesebene besteuert wird. Sie können sie auch mit weniger Aufwand und zu geringeren Kosten erstellen als bei einer C-Corporation. Darüber hinaus bieten sie den Eigentümern weiterhin einen gewissen Haftungsschutz, wie dies auch bei Unternehmen der Fall ist. Daher kann eine LLC aufgrund der hohen Flexibilität im Steuermanagement eine der Optionen sein, die Sie bei der Entscheidung über die Organisation Ihres Unternehmens in Betracht ziehen sollten. Besuchen diese empfohlene Ressource um mehr über flexibles Steuermanagement für Ihr Unternehmen in Staaten wie Delaware, New Mexico und Wyoming zu erfahren.
